Операции коммерческих банков.
Совокупность типичных процедур, работ, выполняемые коммерческими банками, называют их операциями. Разделяют три основные группы операций коммерческих банков:
§ Осуществление денежных расчетов;
§ Активные (размещение средств);
§ Пассивные (привлечение средств);
Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму.
При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.
Пассивные операции банка – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Они направлены на привлечение банком денежных средств со стороны, от других организаций и лиц, получение кредитов от других банков и эмиссию собственных ценных бумаг. Результатом проведения пассивных операций является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Но основной источник – это вклады клиентов (привлеченные средства).
Основные пассивные операции банков: - операции по вкладам до востребования - возможность свободного использования владельцем своих денежных средств; - операции по срочным вкладам - привлечение денег на определенный срок; - операции со сберегательными вкладами, носящие характер накопления.
Активные операции банков можно охарактеризовать как деятельность, направленную на размещение имеющихся у банка ресурсов, вложении их в дело. Основным направлением использования средств является предоставление кредитов хозяйству, государству, населению есть банковское кредитование.Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов – это земля, здания, принадлежащие банку; текущие – денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции.
До 80% банковских активов приходятся на учетно-ссудные или активные кредитные операции и операции с ценными бумагами.
Ссудные операции – кредитование предприятий и населения – относят к традиционным видам банковских услуг. Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции.
Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков (на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет)), обеспеченности и т. д.
Ссудные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность не возврата ссуды, не уплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита. В связи с этим банк осуществляет оценку кредитоспособности заемщика, которая важна также для осуществления банком других операций, факторинговых, овердрафта, предоставление вексельного кредита и ряда других.
В составе активных операций банков ведущую роль играют фондовые операции. Они получили свое распространение достаточно давно, а с 20-х годов нашего столетия становятся одним из основных видов активных операций банков. Фондовые операции - это всестороннее участие банков в проведении операций с акциями и облигациями, другими ценными бумагами, приобретаемыми банками, как за свой счет, так и за счет привлеченных средств.
Кроме указанных активных и пассивных операций банки оказывают множество различных услуг; проводят операции с валютой, товарно-комиссионные операции, операции с драгоценными металлами, складские операции, фьючерсные операции и ряд других.